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数と資料の出どころ

マドフ事件

マドフ事件　／　1980年代以前（開始時期は争いあり）〜2008年12月　／　アメリカ合衆国（ニューヨーク）　／　詐欺・欺瞞

数と資料の出どころ

図と本文の数が、どの資料のどこから来ているかの一覧です。見出しを押すと開きます。

詳しく読む数値台帳（18件）

11件訴因2009-03-12U.S. District Court, Southern District of New York— U.S. Attorney's Office SDNY 掲載2009 p.2

150年（1,800か月）年刑期2009-06-29・分母各訴因の法定上限の合算　訴因1・3・4・5・6・10に各20年、2・8・9・11に各5年、7に10年U.S. District Court, Southern District of New York— U.S. Attorney's Office SDNY 掲載2009 pp.3–4, 49

130億ドル超・少なくとも1,341口座（弁護人の読み上げ13,226,000,000）ドル・口座直接損失量刑前（2009-06）・分母直接損失（定義は PSR ¶90。政府文書が引く範囲で読む）・名目　フィーダーファンド経由の損失を含まない（判事）U.S. Attorney's Office, Southern District of New York 2020 p.5（T pp.34, 43）

約70億ドル2008年後半の解約請求2008後半・名目U.S. Attorney's Office, Southern District of New York 2020 p.4

100枚・1億7,300万ドル署名済み小切手2008-12-11・名目U.S. Attorney's Office, Southern District of New York 2020 p.4（T p.41）

2億5,000万超ドル自己売買部門への移転2002〜2008・名目U.S. Attorney's Office, Southern District of New York 2020 p.3

本人の説明では元本でなく利益ドル「500億ドル」2009-03-27・分母架空残高・額面（架空）U.S. Attorney's Office, Southern District of New York 2020 p.8（S 本文: 本人の見積もり「少なくとも500億」）

約650億ドル架空残高の総額（通説650億）崩壊時（2008-12）・分母口座明細・額面（架空）　判事も650億を本人が争った数として記録（T p.43）U.S. Attorney's Office, Southern District of New York 2020 p.26（PSR ¶35, 62）

約1,700億ドル主口座への流入詐欺の全期間・名目　没収命令も1,700億ドル（T p.45）U.S. Attorney's Office, Southern District of New York 2020 p.26（PSR ¶16(o)）・T p.43

203億1,500万（2020-02 は194億超）ドル受託者の認容請求額2026-08-21・分母 net equity（預けた額－引き出した額）・名目Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（2020年の値は M p.26）

154億8,500万ドル受託者の回収額2026-08-21・分母回収と回収の合意・名目　量刑の日の弁護人の読み上げは12億2,500万（T p.35）Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭

147億9,900万（17回）ドル顧客基金からの分配2026-08-21・分母認容請求の net equity に対する按分・名目　SIPC の見出しの累計（153億8,000万に迫る）は SIPC の前払いを含むIrving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭

コミット約8億5,090万・未償還5億7,850万ドルSIPC の前払い2026-08-21・分母認容請求1件50万ドル上限・名目Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの中ほど

決定済み16,521・認容2,659・却下2,693・口座なし10,734件請求の件数2026-08-21Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭

明細約25億対 DTC 1,800万未満ドルDTC 照合（明細対実残高）2005-01-31・分母 S&P 100株式・一つのフィーダーファンドの明細対 Madoff の DTC 口座・名目　2006-05-19 は2,400万未満、2006-08-10 は2,800万未満（自己勘定分）U.S. Securities and Exchange Commission, Office of Inspector General 2009 pp.39–40

139か月で損失の月は4（いずれも55bp 以下）か月利回りの一貫性（業界誌）2001-05・分母139か月　MARHedge の記事の引用U.S. Securities and Exchange Commission, Office of Inspector General 2009 pp.27–28

6件（版を数えれば8）・記事2本・検査3・調査2件SEC への苦情1992-06〜2008-12U.S. Securities and Exchange Commission, Office of Inspector General 2009 pp.20–21

170億超ドル届出上の運用資産2008年初め・分母規制当局への届出・名目　明細上の残高（650億）とは別の数。差の説明は、ここに挙げた資料には無いU.S. Securities and Exchange Commission 2008 本文

詳しく読む図の数の出どころ

図	何の数	値	時点・期間	資料とその箇所
図1	数を使わない図	—	—	—
図2	投資会社 Avellino & Bienes の顧客が SEC に苦情	—	1992-06	U.S. Securities and Exchange Commission, Office of Inspector General 2009
図2	SEC の検査官が、マドフの株式の記録を DTC の明細と突き合わせ「完全に一致」	—	1992-11-13	U.S. Securities and Exchange Commission, Office of Inspector General 2009
図2	ボストンの申立人が SEC に8ページの申立て	—	2000-05	U.S. Securities and Exchange Commission, Office of Inspector General 2009
図2	業界誌2誌が、一貫した利回りと秘密主義を記事にする	—	2001-05	U.S. Securities and Exchange Commission, Office of Inspector General 2009
図2	同じ申立人の3度目の申立て「世界最大のヘッジファンドは詐欺」	—	2005-10	U.S. Securities and Exchange Commission, Office of Inspector General 2009
図2	マドフが証言で DTC の口座番号を渡す	—	2006-05-19	U.S. Securities and Exchange Commission, Office of Inspector General 2009
図2	マドフが投資顧問として登録	—	2006-08	U.S. Securities and Exchange Commission, Office of Inspector General 2009
図2	SEC の調査が正式に閉じられる	—	2008-01	U.S. Securities and Exchange Commission, Office of Inspector General 2009
図3	主口座への流入約1,700億ドル	—	詐欺の全期間	U.S. Attorney's Office, Southern District of New York 2020 p.26（PSR ¶16(o)）
図3	明細上の残高約650億ドル	—	崩壊時（2008年12月）	U.S. Attorney's Office, Southern District of New York 2020 p.26（PSR ¶35, 62）
図3	判明した損失130億ドル超・少なくとも1,341口座	—	量刑の前（2009年6月）	U.S. Attorney's Office, Southern District of New York 2020 p.5
図3	受託者が認めた請求203億1,500万ドル	—	2026年8月21日現在	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	4.6%	2011-10-04	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	33.6%	2012-09-20	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	4.7%	2013-04-01	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	3.2%	2014-05-05	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	2.7%	2015-02-06	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	8.3%	2015-12-04	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	1.3%	2016-06-30	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	1.7%	2017-02-02	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	3.8%	2018-02-22	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	2.7%	2019-02-22	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	2.0%	2020-02-28	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	1.2%	2021-02-26	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	0.6%	2022-02-25	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	0.3%	2023-02-24	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	0.4%	2024-02-23	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	0.4%	2025-02-28	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図4	受託者の中間分配（認容請求の net equity に対する割合）	1.3%	2026-02-27	Irving H. Picard, SIPA Trustee for the liquidation of BLMIS ページの冒頭（分配の一覧）
図5	明細には約25億ドル、DTC の記録は1,800万ドル未満	—	2005年1月31日	—
図5	受託者の回収154億8,500万ドル・分配147億9,900万ドル	—	2026年8月21日	—

詳しく読む何から分かるか

史料は三つの群に分かれます。第一に刑事記録。2009年6月29日の量刑手続の記録（51ページ）は連邦検事局が公開しており、被害者9人の陳述、弁護人と本人の陳述、判事の理由と宣告が読めます。2020年3月5日に政府が減刑の申立てに反対した文書（31ページ）は、非公開の PSR と2009年3月12日の答弁記録を段落番号とページで引いており、仕組みの説明はこの文書に拠っています。答弁記録そのものと PSR は、この文書が引く範囲で読んでいます。第二に SEC の文書。2008年12月11日の提訴の発表と、2009年8月31日の監察総監室の調査報告（OIG-509、477ページ）です。要約と1992年の調査の節を読みました。第三に清算の記録。SIPC の事件ページと、受託者が公表する回収と請求のページで、数値は2026年8月21日現在です。

これらには偏りと限界があります。政府文書は本人の釈放に反対する立場で書かれ、本人の言葉は政府が選んで引いています。量刑記録の数の一部（受託者の回収12億2,500万ドルなど）は弁護人の陳述で、判事が採った数ではありません。OIG の報告は SEC の失敗を調べたもので、被害の実額は扱いません。受託者のページは自らの成果の公表で、週ごとに更新されます。開始時期は本人・PSR・判事・法廷会計士で違い、損失は物差しごとに違います。

NOMISMA の側から見ると、この事件で記録を確かめる作業は、一つの問いに集まります。「その記録は、独立した資料と一致するか」。顧客が受け取った明細は、確かめる相手が発行者自身でした。OIG が事後に DTC へ照会すると、2005年1月31日に一つのフィーダーファンドの明細が S&P 100株式約25億ドルを示していた同じ日、マドフの DTC 口座にあった同種の株式は1,800万ドル未満でした。崩壊後、SEC の弁護士は「DTC への電話一本」で数日のうちに取引が無かったことを確かめています。

何から分かるか — 資料の種類