United States v. Bernard L. Madoff, 09 Cr. 213 (DC) — Sentencing transcript, June 29, 2009

この資料が支える主張

1. 被告は2009年3月12日に証券詐欺・投資顧問詐欺・郵便詐欺・通信詐欺・資金洗浄・虚偽陳述・偽証・SEC への虚偽提出・従業員給付基金からの窃取の11訴因で有罪を認めた（p.2）
2. 量刑ガイドラインの総犯罪レベルは52、犯罪歴区分 I。各訴因の法定上限を合算した150年が指針の範囲で、保護観察局は50年を勧告した（pp.3–4）
3. 数百通の被害者陳述が提出され、法廷では9人の被害者が陳述した（p.4）
4. 弁護人の陳述: PSR の損失額は13,226,000,000ドル。SIPC 受託者が12億7,600万ドルを保持し、12億2,500万ドルを回収、7億3,500万ドルの返還請求書簡を送り、101億ドルの clawback 訴訟を起こした。「650億ドルのポンジ」という報道は政府にも PSR にも裏付けがない。混合（commingling）は直近8〜10年に始まり、助言資金2億5,000万ドルが混ざった。求刑は12年、代替で15〜20年（pp.33–36）
5. 本人の陳述: 「言い訳は無い」「始めたときは抜け出せると思った」「取引の誤りではなく判断の誤り」「被害者に謝る」。妻は量刑後に声明を出すと述べた（pp.36–38）
6. 政府の陳述: 20年超にわたる計算された詐欺で、市場の圧力から生まれた犯罪ではない。毎年何十万もの偽の書類。損失は控えめに見ても130億ドル。逮捕時に家族・友人・一部の顧客へ1億7,300万ドルの小切手を用意していた。求刑150年（pp.39–42）
7. 判事: 詐欺は20年超に及ぶ。本人は1990年代以前を否定するが「それ以前に始まったのは明らか」。損失額には争いがあり、本人は650億も130億も争うが、約1,700億ドルが流入したことは認めた。PSR の130億はフィーダーファンド経由の損失を含まない。本人は息子たちに500億の損失と告げた。どの物差しでも前例がない（p.43）
8. 判事: 顧客に送られた何百万ページもの明細は、行われなかった取引を確認し、存在しない残高を証明していた。1998〜2007年の10年間に税務申告した所得は2億5,000万ドル超。1,700億ドルの没収命令に同意した。妻は8,000万ドルの資産移転に同意したが、崩壊が迫ると会社資金1,500万ドルが妻の口座へ移されていた。支持の手紙は一通もない（pp.44–46）
9. 宣告: 150年（訴因1・3・4・5・6・10に各20年、2・8・9・11に各5年、7に10年、すべて連続。1,800か月）。保護観察3年（同時）。罰金なし（資産は被害者への賠償へ）。賠償は90日延期。特別賦課金1,100ドル。没収命令を判決に組み込み。判事は北東部の施設を勧告（pp.49–51）
10. 被害者陳述9人（pp.5–30）: 退職した矯正官、夫を亡くした61歳、63歳の夫婦、理学療法士、モデル、500万ドルを失った夫婦、33歳の会社員、フードスタンプで暮らす65歳、元 CFO。判事は「機関への批判は本件の争点ではない」と制した（p.11）

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